Due diligence d’acquisition ou cession
TRANSACTION SERVICES
Les missions
proposées
Fortes de leur expérience en audit de sociétés de secteurs d’activité multiples, nos équipes réalisent conjointement des diligences comptables d’acquisition ou de cession à destination d’entrepreneurs, entreprises ou fonds d’investissements.
Ces missions se différencient des missions traditionnelles d’audit par l’accent mis sur l’identification des risques essentiels de l’entité (valorisation des incorporels, contrats importants, engagements hors bilan, déficiences de contrôle interne, prévisionnel de trésorerie, opérations avec les parties liées,…), pouvant influer sur son prix d’acquisition. Cette intervention peut conduire à des actions correctrices ou à l’interruption du processus d’acquisition ou de cession.
L’analyse stratégique et prévisionnelle tient une place prépondérante dans la démarche. Nous prêtons ainsi attention à l’organisation opérationnelle et humaine, aux performances historiques et prévisionnelles, à la structure et aux prévisions financières.
Nous accompagnons également les entreprises dans la préparation ou la collecte d’informations liées au processus d’acquisition ou de cession (data room physique ou électronique).
« Une approche business des Small Cap et Mid Cap, réalisée par des équipes complémentaires, tel est notre ADN au service des entreprises et fonds d’investissements. »
Sébastien LE NÉEL
Associé
L’expertise sur-mesure
Notre agilité et réactivité permettent de couvrir les aspects essentiels des due diligence (comptable et financier, opérationnel et prévisionnel). Les travaux sont réalisés par une équipe dédiée disposant de la compétence requise et intervenant régulièrement sur ce type de missions. Cette dernière fait également intervenir nos spécialistes métiers (droit social, droit fiscal,…).
Notre démarche s’appuie sur la compréhension du « business model » de l’entreprise. L’analyse des flux de revenus et structures de coûts permet d’apprécier objectivement la pérennité de l’exploitation ainsi que de confirmer ou infirmer les hypothèses prévisionnelles retenues par le management.
Pour une réalisation efficiente de ces missions, nous privilégions les échanges directs aussi bien avec nos prescripteurs qu’avec les entités auditées en favorisant l’humain.
Nos
Publications
Profit-Sharing
Preamble Profit-sharing is an optional scheme that consists of paying each employee a bonus linked to the company's performance or results....
L’intéressement
Préambule L’intéressement est un dispositif facultatif qui consiste à verser à chaque salarié une prime liée à la performance ou aux résultats de...
Work-study contracts : Apprenticeship or Professionalization?
Preamble Work-study is a training system based on a practical phase and a theoretical phase. Work-study can take place under two 2 forms of...
L’alternance – Apprentissage ou professionnalisation ?
Préambule L’alternance est un système de formation fondé sur une phase pratique et une phase théorique. L’alternance peut se dérouler sous deux 2...
Paid leave Employer’s obligations
Preamble All employees, regardless of the duration of their contract, working time and seniority, are entitled to days of paid leave by their...
Congés payés
Préambule Tout salarié, quel que soit la durée de son contrat, de son temps de travail et de son ancienneté a droit à des jours de congés payés par...
Bridge days
oPreamble In practice, bridge days consist of not working on a day between a public holiday and one or two usual rest days in the company. As the...
Les ponts
Préambule En pratique, le pont consiste à ne pas travailler un jour situé entre un jour férié et un ou deux jour(s) habituel(s) de repos dans...
Solidarity day
Preamble The solidarity day is a 7-hour working day, unpaid, for full-time employees. It is an extra working day (which can possibly be...
La journée de solidarité
Préambule La journée de solidarité est une journée de travail de 7 heures, non rémunérée, pour les salariés à temps plein. Elle consiste en...